海外FX 確定申告の必要書類と書き方

海外fx 確定申告 必要書類 書き方

「海外FXの確定申告に必要な書類を知りたい」

「確定申告の書き方や申請方法について教えて欲しい」

このような海外FXの確定申告の実際のやり方について知りたい人向けに、必要書類と書き方について紹介して行きます。

MT4を使っている人は、年間取引報告書をMT4から発行できるので簡単で、確定申告の申請は国税庁のホームページから行うと便利です。

国税庁のホームページからデータを残しておけば、翌年の確定申告も楽になります。

関連:海外FXの確定申告 利益の税率と申告

 

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海外FX 確定申告の必要書類

海外FX 確定申告 必要書類

    確定申告に必要な書類

  • マイナンバーカード(または通知カード)
  • 源泉徴収票(給与所得者のみ)
  • 各種控除証明書(社会保険料控除・医療費控除・住宅ローン控除)
  • 経費の領収書 ※提出義務なし
  • 年間取引報告書(年間損益報告書)※提出義務なし

確定申告にはマイナンバーカードのほか、源泉徴収票(サラリーマン)や各種控除の証明書の提出が必要です。

経費の領収書や年間取引報告書(MT4で出力できる)は提出義務はありませんが、7年間保存しておく必要があります。

(税務署に入られた時の証明になります)

 
海外FX 確定申告用の年間取引報告書をMT4からダウンロードする

まずは1年間の年間の損益を準備して行きます。

損益を1トレードずつ計算すると非常に大変なので、MT4の年間取引報告書をダウンロードしましょう。

①MT4 → ターミナルウィンドウ → 口座履歴

MT4を開いて、「ターミナルウィンドウ」から「口座履歴」をクリックしましょう。

 
②ターミナルウィンドウ右クリック → 期間のカスタム設定

ターミナルウィンドウ内で「右クリック」して「期間のカスタム設定」をクリックします。

 
③期間を1月1日~12月31日設定

期間を「1月1日~12月31日」で設定してOKをクリックしましょう。

 
④ターミナルウィンドウ内で右クリック → レポートの保存

ターミナルウィンドウ内で「右クリック」して「レポートの保存」をクリックします。

 
⑤印刷してデータを保存

年間取引報告書が発行されるので、印刷してデータで保存しましょう。

 
⑥クローズトレードP/Lが確定損益

1年のトレード損益はクローズドトレードP/L(Closed Trade P/L)で表示されています。

これが年間の「確定損益」となります。

これを元に確定申告に使います。

口座ごとにダウンロードする必要があるため、複数口座でトレードしている人や、複数業者でトレードしている人は1つずつ準備する必要があります。

 

海外FX 確定申告の書き方・確定申告方法

海外FX 確定申告 書き方

ここからは海外FXの確定申告の書き方、申告方法について紹介して行きます。

今回は国税庁のホームページから入力して行きます。

 
海外FX 確定申告を国税庁のホームページで入力する

国税庁のホームページから入力する方法は非常に分かりやすいです。

e-Taxがない人でも、印刷して郵送することが出来るので、非常に便利です。

また、過去のデータを残すことができるため、2年目以降は入力が簡単になります。

国税庁 確定申告書等作成コーナー

 
①国税庁のホームページ → 作成開始

国税庁のホームページから「作成開始」をクリックして始めましょう。

過去のデータを引き継いで使う時は「保存データを利用して作成」を選択しましょう。

 
②e-Taxがない場合は「印刷して書面で提出」を選択

e-Taxがない人は「印刷して書面で提出」をクリックしましょう。

 
e-Taxがある場合

e-Taxがある人は「e-Taxで提出する」を選択します。

e-Taxは「マイナンバーカード方式」での提出方法と「ID・パスワード方式」での提出方法の2種類があります。

ID・パスワード方式での提出は、事前に国税庁でe-Taxの登録が必要になります。

e-Taxで提出すると「印刷して郵送する必要がない」のがメリットです。

 
③所得税をクリック

確定申告は「所得税の納税」となるため、所得税をクリックします。

 
④左記以外の所得のある方をクリック

次は赤色の「左記以外の所得のある方」をクリックします。

左の青色の枠は「給与と年金」限定の確定申告となります。

今回は海外FXの「雑所得」となるため赤色を選択しましょう。

 
⑤青色申告者は申告の種類をクリック

青色申告の方は「申告の種類」の欄にチェックを入れましょう。

通常の「白色申告」の方は生年月日のみ入力しましょう。

 
⑥サラリーマン(会社員)の方は給与所得を入力する

サラリーマンやフリーター、パートなどの給与所得者は、「給与所得」をクリックして本業の収入を入力しましょう。

 
⑦源泉徴収票に従って入力する

源泉徴収票に書いてある通りに入力して行きましょう。

入力項目はかなり多いですが、間違えないようにしましょう。

 
⑧雑所得のその他(海外FXの税金)をクリック

給与所得を入力し終えたら、次は海外FXの収支を入力します。

「雑所得 → その他」をクリックしましょう。

 
⑨上記以外(報酬等)をクリック

上記以外(報酬等)をクリックします。

 
⑩海外FX業者の名称と住所を英語で入力+収入金額と経費も入力

支払企業の名称と住所を英語で入力しましょう。

収入金額はMT4から出力したP/Lを入力します。

・種目:証拠金取引
・名称:海外FX業者の名称
・場所:海外FX業者の住所
・収入金額:MT4で出力したクローズドトレードP/L(Closed Trade P/L)を記入
・必要経費:(いつも経費の総合計からの割合で入力しています)

経費は細かく出せないので、いつも経費の総合計から、売上に対する割合で適当に入れています。

 
⑪控除を入力する

各種控除のあった項目を入力しましょう。

「ふるさと納税」をしている場合は寄付金控除の対象となるので、忘れずに入力しましょう。

 
⑫納税金額を確認

全ての入力が終わると納税金額が自動的に算出されます。

念のため確認し、おかしければ入力内容を見直すようにしましょう。

 
⑬氏名、職業などを入力

氏名や職業などを入力します。

 
⑭住所などを入力

住所などを入力します。

 
⑮マイナンバーを入力

マイナンバーを入力しましょう。

 
⑯「帳票表示・印刷」をクリック

「帳票表示・印刷」をクリックします。

基本的に全てチェックが入ったままでOKです。

そうすると、提出する確定申告書が出力されます。

これを印刷して提出しましょう。

 
⑰会社にばれたくない人は「自分で納付」に丸を打つこと

海外FXのことを会社にばれたくない人は「自分で納付」い丸を打つことを忘れないようにしましょう。

 
⑱必要書類を貼り付けて税務署へ送る(持ち込みOK)

最後に必要書類を貼り付けて、お近くの税務署へ郵送します。

税務署に直接持ち込んでもOKです。

3月15日までに忘れずに送るようにしましょう。

 

海外FX 確定申告の必要書類と書き方まとめ

海外FXの確定申告に必要な書類の出し方と、確定申告の書き方、申告方法について紹介して来ました。

国税庁のホームページから申告を行うとデータを残すことができるので、翌年から申請が簡単になります。

今回は白色申告の方法について紹介しましたが、青色申告は1回の取引ごとの入力が必要になり、非常に大変になります。

青色申告にする場合は、税理士にお願いした方が良いと思います。

白色申告はまだ比較的簡単なので、このページを参考にやってみてください。

関連:海外FXの確定申告 利益の税率と申告

 
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